零基础小白學會计,員工借款出差這样做,讓老板刮目相看
咱們平常事情中，出纳常常會碰到各部分同事因公外出告貸的事變，你晓得實務中的详细處置流程是怎麼的嗎？下面咱們来分享一下告貸和還款的操作流程。第一員工因公告貸
一、告貸人需填制“現金告貸单”，并經相干职員具名。
二、告貸人持現金告貸单到出纳處支取現金，出纳职員按照公司財政轨制划定，對MDB面膜,告貸人的用處、金额、限额、刻日等环境舉行审核，审核無误後，方可打點付款手续。
三、告貸人打點告貸後，應在出差竣事後實時奉還告貸本金。若有過期或未定時奉還的环境，出纳职員應自動敦促告貸人尽快還款，如仍未定時奉還，可采纳响應的辦法。
四、出纳职員在借出金錢後，應實時挂号告貸台账，并挂号“現金日志账”，随時查對現金库存数，确保库存現金数额與現金日志账的账面符合。不得以現金告貸单白条抵库。
第二，員工因公出差告貸，報销還款的进程
一、告貸人出差前需填制“出差申请表”，并經相干职員具名核准。出差申请表中應包含出差時候、地址、目標、塑身瘦肚子,,估计用度等内容。
二、出差時代，告貸人應依照公司划定的尺度公道利用經费，并妥帖保管發票、收条等凭證。
三、出差竣事後，告貸人應填写“出差報销单”，并附上所有發票、收条等凭證，然後提请各级带领舉行审批，所有節點的审批完成後，最後交给出纳职員审核。出纳职員應按照告貸人的出差申请表和相干凭證，對報销金额舉行查對，确保報销内容真實、合規。
四、如報销金额與告貸金额符合，出纳职員應在“現金日志账”中冲销告貸記實，并将報销票据归档保留Kubet77,。如報销金额小于告貸金额，告貸人應退還差额，出纳針對退還的差额開具現金收款收条给告貸人；如報销金额大于告貸金额，出纳應再付出差额部門给員工。并在報销单上盖“現金付讫”章。
五、如發明報销票据存在子虚、违規等环境，出纳职員應回绝報销，并實時向上级带领報告请示，并协助相干部分處置。降血糖藥推薦,
六、報销還款进程中，出纳职員應當真實行职责，严酷遵照財政轨制和划定，确保公司財富平安。同時，應連结與告貸人的杰出沟通，實時解答疑难，确保報销還款事情顺遂舉行。
七、账務處置，借出金錢時，咱們如许做管帐分录：
以上就是咱們出差告貸的流程及账務處置法子，您學會了嗎？記得點赞保藏，下次用到的時辰不迷路哦！
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